8月30日，王府井集团股份有限公司发布王府井集团吸收合并北京王府井国际商业发展有限公司暨关联交易报告书(草案)(修订稿)。
据观点地产新媒体查阅公告显示，本次交易是王府井国际整体上市的后续步骤，通过吸收合并的方式简化王府井持股层级，实现王府井国际的四方股东王府井东安、国管中心、信升创卓、福海国盛直接持有上市公司的股份，从而进一步减少国有资产出资监督主体与上市公司之间的决策层级，进一步提升王府井东安作为北京市属一级企业在上市公司中的决策权限和决策效率，优化上市公司治理结构。
本次交易的具体实现方式为：王府井通过向王府井国际的四方股东王府井东安、国管中心、信升创卓、福海国盛以发行股份和支付现金作为吸收合并对价，对王府井国际实施吸收合并。王府井为吸收合并方，王府井国际为被吸收合并方。本次吸收合并完成后，王府井为存续方，将承继及承接王府井国际的全部资产、负债、合同及其他一切权利与义务。王府井东安、国管中心、信升创卓、福海国盛将成为上市公司的股东。
具体而言，本次交易中王府井向王府井国际四方股东王府井东安、国管中心、信升创卓、福海国盛合计增发 A 股股份的数量，等于本次交易实施前王府井国际持有的王府井 A 股股份数量(296,390,323 股);同时，本次交易实施后，王府井国际持有的全部王府井 A 股股份将注销。因此，本次交易实施前后，上市公司的总股份数量保持不变，注册地、组织形式、法定代表人、名称亦保持不变。
本次交易以2017年5月31日为评估基准日，王府井国际母公司总资产的账面价值为65.69亿元，评估价值为79.30亿元，增值额为13.60亿元，增值率为20.71%;总负债账面价值为36.39亿元，评估价值为36.39亿元，无增减值;股东全部权益账面价值为29.31亿元，评估价值为42.91亿元，增值额为13.60亿元，增值率为46.41%。
本次吸收合并的对价42.91亿元，其中王府井通过向交易对方合计新发行296,390,323股A股股份支付本次吸收合并的部分对价，使得交易对方在本次吸收合并完成后持有的王府井A股股份数量与本次吸收合并前王府井国际持有的王府井A股股份数量保持一致，剩余部分对价由王府井以货币资金支付。
（来源：观点地产网）
